广元市财政局2012年全市财政工作情况和2013年全市财政工作要点

一、2012年全市财政工作情况

2012年，全市财政部门在市委、市政府的坚强领导下，深入贯彻党的十八大、省第十次党代会精神，牢牢把握“稳定增势、加快发展”的工作基调，认真落实积极的财政政策，狠抓增收节支，深化管理改革，经受住了经济增幅回落、收支矛盾突出的严峻考验，圆满完成了收入预算任务，保证了各项重点支出的需要，各项财政工作取得了新成效。

（一）2012年财政收支预算执行情况

2012年，全市地方公共财政收入完成268374万元，同比增加40716万元，增长17.88%。收入总量居全省第17位，增幅居全省第15位。其中：税收收入完成198216万元，同比增加29972万元，增长17.81%；非税收入完成70158万元，同比增加10744万元，增长18.08%。税收收入占地方公共财政收入比重为73.9%，在收入形势十分严峻的情况下，与上年持平，顺利完成了“在非税收入占比不提高的前提下，实现地方公共财政收入增长15%以上”的工作要求。全市公共财政总收入完成490735万元，同比增加70057万元，增长16.65%。全市公共财政支出1576218万元，同比增加202055万元，增长14.7%。民生保障、产业发展、基础设施建设和行政成本实现“三升一降”，支出结构更加优化。各项重点支出保障有力，全市民生支出1024542万元，占全市公共财政支出的65%，农业、教育、科技、文化、医疗卫生等涉及民生的支出增幅均高于财政经常性收入增幅。全市政府性基金收入完成200734万元，同比增加13686万元，增长7.32%；支出303115万元，同比增加20072万元，增长7.09%。

（二）主要工作及成效

1、以壮大基础财源为出发点，支持经济发展，促进财政稳定增收。紧紧围绕“两化”互动、统筹城乡总体战略，牢牢把握全市经济社会发展大局，继续落实结构性减税等积极财政政策，加强资金保障，优化投资结构，统筹安排各项发展资金，大力推进新型工业化、新型城镇化、农业现代化、服务业现代化。全市各级财政和有关部门认真研究国家支持经济社会发展的各项政策，倾力争取政策，争取资金，全年共到位上级财政一般预算专款580841万元，比上年增加71055万元，增长13.94%；一般性转移支付到位646270万元，比上年增加89625万元，增长16.1%，为经济和社会发展注入了活力。筹措工业发展和国有企业改革资金12982万元，加大对工业企业的财政扶持力度，支持产业升级稳定推进，积极推动081电子集团、格兰德智能电子、亿明科技等战略性新兴产业发展，加快工业经济增长步伐。安排园区建设资金30349万元，重点支持经济开发区工业园区、朝天工业发展集中区、天然气综合利用工业园区的信息化平台和技术研发中心建设，增强园区发展后劲，促进经济加速发展，广元经济开发区已成功批准为国家经济技术开发区。安排城市新区建设资金9070万元，重点推进三江新区、开发区等城市新区建设。争取各项财政支农资金154300万元，积极发挥财政支农资金的引导作用。支持现代农业示范园区建设，全年总投入136027万元，占计划总投入的109%，新建现代农业示范园区10个。支持新农村建设，投入5700万元，重点推进苍溪、元坝2个省级新村示范片和持续推进7个市级新村示范片建设。大力支持土地治理和产业化经营项目实施，全市投入农业综合开发财政资金10318万元。争取上级促进内外贸发展专项资金12000万元，重点支持商贸出口企业、农贸市场、万村千乡市场工程、电子商务平台和现代物流业发展。落实旅游“双创”资金12000万元，有序推进5A景区和旅游标准化城市创建工作。争取到位交通建设资金81515万元，加快推进全市在建高速公路、兰渝铁路、国省干线、农村公路和广元港的建设。落实节能环保专项资金35282万元，完成了省财政厅组织的对四川广旺能源发展（集团）有限责任公司、广元广旺宝轮特种水泥有限责任公司等淘汰落后产能的专项核查。完善科技投入增长机制，全市科技投入8303万元，着力支持科技自主创新。落实文体广资金26595万元，大力支持基层公共文化服务体系建设，深入实施农村文化惠民工程，推进公共体育事业大力发展。积极引导扩大内需，在促进城乡协调发展和产业结构优化升级的同时，支持提高城乡居民收入，全面落实各项涉农惠民政策，兑付摩托车下乡、粮食直补、农资综合补贴及成品油价格补贴资金36700万元，努力提高城乡居民消费需求。

2、以保障和改善民生为落脚点，优化支出结构，重点支出保障有力。全市财政民生支出1024542万元，占总支出的比重达65%。“十大民生工程”投入911199万元，为计划的101.24%。教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、住房保障支出增幅分别达到53.56%、14.51%、29.65%、11.38%、14.21%、13.48%、34.09%、19.27%、10.74%，重点支出保障有力。加大教育投入力度，积极拓宽财政性教育经费来源渠道，全年共争取上级教育专款101677万元，同比增加34664万元，增长51.73%；教育支出331762万元，同比增加115120万元，增长53.14%。学前教育帮困助学制度建立健全，农村义务教育经费保障机制和城市义务教育学杂费政策进一步巩固。社会保障和就业促进政策不断完善，全市财政社会保障和就业支出204260万元，城乡居民社会养老保险制度实现全覆盖，就业形势稳定，社会养老保险体系和社会福利体系建设加快推进，城乡低保、救灾救济、民政优抚等政策全面落实。扎实抓好小额担保贷款工作，落实贴息资金3400万元，促进就业和再就业。医疗卫生体制改革政策全面落实，全市财政医疗卫生支出138637万元，基本药物制度顺利实施，基层医疗卫生服务体系进一步健全，公立医院改革试点稳步推进，困难群众重特大疾病医疗救助启动试点，城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗财政补助提标政策全面落实。落实外国政府贷款3368万美元，改善市中心医院、第一人民医院、第三人民医院的硬件设施。大力推进政策性农业保险试点工作，全年累计保费收入10705万元，同比增长52.75%，实现收入过亿的工作目标，保费收入居全省第7位，比上年上升5个位次，承保品种由过去的水稻、玉米、育肥猪、能繁母猪等四个品种，增加到目前涵盖水稻、玉米、油菜、马铃薯、育肥猪、能繁母猪等七个中央品种，以及烟草、蔬菜两个地方特色品种。保障性安居工程加快推进，落实各项税费优惠政策，全市财政住房保障支出62968万元，顺利完成保障性安居工程建设任务。积极推进收入分配制度改革，进一步规范公务员津贴补贴，其他事业单位绩效工资改革全面到位。

3、以深化改革创新为着力点，强化财政监管，提升科学化精细化绩效化水平。预算管理改革继续深化。进一步完善公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算及基本建设预算“4+1”预算管理体系，切实提高预算管理水平，实现“收入一个笼子，预算一个盘子，资金一个口子”的管理目标。预算编审程序进一步规范，定额体系进一步完善，预算公开有序推进。国库管理改革进展迅速。财政国库集中支付实行“所有资金、所有账户、所有预算单位”纳入财政大平台管理，全市1860个预算单位、280个乡镇全部纳入改革范围，实现了“横向到边、纵向到底”的改革目标。公务卡改革全面推行，全市预算单位公务卡结算支出达4059万元，实现了所有预算单位办理并使用公务卡的目标。全面清理财政专户，进一步强化了财政专户和单位银行账户管理。预算执行动态监控系统于6月1日正式上线运行，切实筑牢了财政资金支付的安全防线。收入征管机制进一步创新，逐步建立起在信息化支持下的新型税源管理制度，实现对税收源头的动态管理。非税收入管理不断加强。建立非税收入目标考核激励约束机制，完善银行代收制度，全市通过银行代收系统累计征收各类资金449040万元，比上年增加39685万元，增长9.69%。政府采购管理不断规范。严格规范政府采购计划的申报、审批和计划下达程序，进一步加强和规范市级行政事业单位会议和公务接待经费的管理，严格执行各类会议开支标准，强化协议供货和定点采购管理，提高了政府采购效率。进一步完善“管采分离”的管理体制，实施重大问题专家论证制度，加强对重大采购活动的现场监管，强化对政府采购代理机构考核，确保采购活动客观公正。全市实现政府采购预算98659万元，实际采购金额86426万元，节约资金12233万元，节约率为12.39%。绩效管理改革稳步推进。按照“精炼、适用、简便”的原则，制定《广元市项目支出绩效评价指标体系》和《广元市部门支出绩效评价指标体系》，对部门支出和项目支出绩效评价实现定性和定量的指标分解。以开展县级财政支出管理绩效综合评价为契机，促使县级财政调整支出结构，合理确定保障范围，确保各项惠民政策落到实处。重点开展财政支出项目绩效评价工作，按照“资金量大、社会关注度高”的原则组织完成38个项目和9个部门支出绩效评价，涉及财政资金44422万元，比上年增加4倍。实现财政绩效评价工作由市到县区的推进，评价对象由支出项目到部门预算执行的扩展，评价项目和资金由少到多的增加。确立以绩效结果为导向的支出管理机制，强化预算部门的花钱责任意识，形成花钱重结果的支出管理理念。财政评审工作成绩突出。认真完成基本建设项目预决算评审、专项资金核查工作及竣工财务决算的审核工作。切实加强重大项目财政监管工作，将10个重大项目纳入财政财务监管范围，涉及项目总投资85026万元。主动公开评审信息，接受社会各界监督，进一步扩大评审影响范围。全市完成财政评审项目1620个，送审资金782471万元，审定金额691982万元，审减率11.56%。财政监督管理不断加强。认真开展财政支农政策培训补助资金和扶贫资金使用情况、公安系统非税收入及时入库情况、会计信息质量等专项检查，积极推进防治“小金库”长效机制建设工作，不断深化和巩固“小金库”专项治理工作成果。乡镇财政管理工作深入推进。扎实开展基层财政管理和农村综合改革工作，加大乡镇财政干部培训力度，完成2012年乡镇财政所标准化建设工作。政府性债务管理不断加强。全市偿还政府性债务160433万元。认真开展农村义务教育其他债务资金及乡村垫交税费债务化解工作，全市化解农村义务教育其他债务11763万元，乡村垫交税费债务25567万元，有效降低了债务风险，确保了债务化解工作有效推进。

4、以加强队伍建设为支撑点，狠抓廉政建设，塑造财政良好新形象。加强党风廉政建设。按照“一岗双责”要求，认真落实党风廉政建设责任制，切实抓好惩防体系建设各项牵头和协办工作，积极推动全系统深入开展反腐倡廉工作。认真开展廉政宣传教育活动，营造廉政文化氛围，增强干部廉洁自律意识。深入推进规范权力运行工作，着力构建责权统一、公开透明、规范高效的权力运行机制。主动接受人大、审计监督，加大信息公开工作力度。加强机关党建工作。认真落实党建工作责任制，不断完善机关党建制度、丰富党建内容、创新党建形式，深入开展“创先争优”、“三级联创”、“挂包帮”等活动，在全局形成比、学、赶、超、争先进的良好局面。加强机关效能建设。健全完善机关管理制度，强化政务运行管理，政务督办、公文办理、会议管理等工作协调高效运转，全局承办的上级交办、领导批办、会议议定事项和“两会”建议提案均及时高质办结。加强和谐机关建设。充分发挥机关工会、共青团、妇委会的桥梁和纽带作用，关心职工身心健康，积极开展丰富多彩、健康文明的文体活动和送温暖、扶贫帮困活动。加大财政干部教育培训力度，规范干部选拔任用制度，不断改革创新科级领导竞争上岗方式方法，“两向竞岗+三票权重”选拔中层干部的方式受到市委组织部通报表扬。

二、2013年财政工作要点

2013年财税工作既面临好的发展机遇也面临巨大的困难和挑战。一方面，国家继续实施积极财政政策，新一轮西部大开发、秦巴山区扶贫开发和地震灾区发展振兴机遇良好。广元经济开发区已成功升格为国家级开发区，是全市财税收入增长的希望所在。全市招商引资力度不断加大，产业结构不断优化，特别是一些新建的工业企业已经或将要结束税收抵扣和税收优惠，可以形成明显的税收贡献。另一方面，全市灾后重建任务全面完成，因灾后重建垫高的财政收入基数需逐步消化，财政收入增长将回归正常态势。全市经济基础较差，缺乏骨干税源，财政稳定增收的基础还不牢固，各项刚性支出不断增加，收支矛盾突出，财政收支平衡面临严峻挑战。

2013年是深入贯彻落实党的十八大精神的开局之年，也是“十二五”承上启下的关键之年。党的十八大站在新的历史起点，对全面建成小康社会和深化改革开放目标提出了新的要求。各级财政部门要深入贯彻党的十八大精神，认真落实中央、省委经济工作会议和全国、全省财政工作会议决策部署，增强发展信心，抓住新一轮西部大开发、扩大内需、革命老区和秦巴山区连片扶贫开发等重大机遇，立足全市经济社会发展大局，按照突出重点、统筹兼顾的原则，进一步实施积极的财政政策，加快推进“两化”互动，狠抓增收节支，优化支出结构，夯实和壮大财源，发挥财政宏观调控职能，加大“三农”支持力度，深化财税改革，着力推进经济结构调整和发展方式转变，为促进全市经济平稳较快发展和建设“美丽广元、幸福家园”做出新的贡献。

2013年全市财政收支目标为：全市地方财政公共预算收入30.3亿元，增长13%以上；全市公共财政预算支出170亿元，增长8%以上。

（一）狠抓增收节支，强化收入征管，抓好收支“三个关口”

抓开源节流关。切实加强宏观经济形势分析和政策研究，认真分解目标任务，继续落实支持小微型企业发展、结构性减税等财政政策，进一步清理规范行政事业单位性收费和政府性基金，减轻企业和社会负担。千方百计多渠道筹集资金，确保市委市政府确定的重点领域、重点项目、重点事项支出，切实做到市本级重点项目资金预算平衡。充分发挥财政政策和资金的导向作用，大力培植新型财源，深入挖掘现有存量资金潜力，确保财政收入持续、稳定、健康增长。牢牢把握推进城镇化这一增收潜力，不断消除城镇化进程中的体制机制障碍，完善公共资源均衡配置方法，确保城镇化在促进经济发展和增加财政收入中发挥巨大潜力。

抓收入质量关。坚持依法治税，强化税收管理，建立健全税收分析、征收管理、纳税评估、税务稽查“四位一体”互动机制。抓好重点税源、重点税种监管，纠正违规减免税收，做到依法征收、应收尽收，全面提高税收收入占地方公共财政收入比重和公共财政总收入占GDP的比重。继续完善非税收入征管机制，加大财政票据管理力度，进一步强化以票管收的手段，规范执收执罚行为，积极拓展非税收入增长点，进一步拓宽非税收入范围，努力挖掘非税收入征收潜力。

抓收支平衡关。认真贯彻《预算法》、《监督法》等法律法规，合理调配资金，严格控制行政成本，努力压缩“三公”经费支出，深入推进会议费、差旅费管理和公务接待改革。统筹安排均衡性转移支付、县级基本财力保障奖补和超收收入等，实现财政收支平衡，确保财政稳健运行。

（二）深化财政改革，严格绩效评审，不断强化 “三大管理”

强化财政管理体制改革。健全财力和事权相匹配的市以下财政体制，进一步明确各级政府间支出责任划分。认真落实县级财政基本保障制度，完善财政运行绩效考核激励机制。加强乡镇财政建设，合理界定和充实乡镇财政职能，切实保障各项涉农惠民政策落到实处。

强化财政绩效管理。健全财政预算管理体系，切实做好预算编制工作，健全评价项目选择制度。加强公用经费定额管理，努力降低行政成本。进一步完善财政支出绩效评价制度、办法和指标体系，确保支出绩效评价科学规范。指导各县区财政部门完善绩效管理机构职能，建立健全县级财政支出绩效管理制度，强化县区财政支出管理责任。继续深化国库集中支付制度改革，全面推进公务卡改革，扩大公务卡使用范围。加强非税收入管理，推进交通道路违法行为罚没收入的收缴改革。不断深化和完善政府采购标准化运行机制，加强电子化政府采购建设，狠抓科学化精细化管理，防范采购风险，提高采购质量。深入推进财政投资评审和金财工程大平台推广使用。切实加强会计管理工作，加强会计监督检查，规范会计行为。

强化政府性债务管理。将政府性债务管理纳入规范化、制度化的轨道，努力防范和化解地方政府过度负债的风险，严格控制政府性负债建设行为，不断完善政府性债务归口管理制度，着力完善政府性债务偿还机制。积极推进其他公益性乡村债务化解，扎实做好乡村债务化解资金监督检查工作，积极探索化解其他村级公益性债务方式方法。规范债券预算管理，进一步提高债券资金使用绩效，做好到期债券按时偿还工作。

（三）保障重点投入，推进经济发展，全力做好“五大支持”

支持重点发展。支持城市新区建设，继续推进新型城镇化进程。加快产业结构升级，大力支持战略性新兴产业发展。继续安排好工业发展专项资金，整合政府资金，落实各项财税优惠措施，支持企业特别是重点骨干企业科技创新和技术改造，力争引进更多产业和重大项目，扶持中小企业发展壮大，提高自主创新能力和产品竞争能力。支持旅游“双创”工作，充分发挥区域经济发展“造血”功能。支持取消政府性还贷二级公路收费，积极筹集偿债资金，确保在规划年限内全部偿还债务本息。

支持“三农”发展。巩固农业基础地位，继续落实各项惠农政策，完善村级公益事业“一事一议”财政奖补机制，拓宽农民增收渠道，深化农村综合改革。加大对农业发展投入，不断完善农业投入增长机制，逐步提高“三农”支出占财政支出的比重，运用财税政策措施引导信贷和社会资金投入，形成多元化的支农投入格局。深入开展涉农资金整合工作，健全财政引导金融支持“三农”机制，完善财政奖补措施以及农业保险保费补贴政策，加快农业信贷担保体系建设。积极支持农业现代化发展，支持农田水利设施建设和农业综合开发，加快优势特色效益农业发展，切实改善农村生产生活条件。

支持扩大内需。保持合理政府投资规模，优化投资结构，支持水利、交通、城市新区等重点基础设施和民生工程建设。加强财政金融互动配合，认真贯彻落实财政促进金融支持地方经济发展的各项政策。在促进城乡协调发展和产业结构优化升级的同时，支持提高城乡居民收入，及时兑付摩托车下乡、粮食直补、农资综合补贴等惠民补贴资金。支持商贸流通服务体系建设。

支持自主创新。加大科技应用与研发资金的投入及农业科技项目的投入，促进科技与经济的有机结合，落实配套资金，支持全市重大科技成果转化、国家技术创新工程四川试点等科技工程的实施，大力支持大学生自主创业。

支持生态文明。推动企业节能技术改造，完善以奖代补机制。努力增加对节能减排的资金保障，进一步规范环保专项资金管理，实施好老旧报废汽车更新工作，抓好落后产能淘汰和污染物减排工作。支持开展城乡环境综合整治。

（四）发挥财政职能，保障和改善民生，认真落实“五项推动”

推动教育优先发展。加大教育投入力度，做好财政教育投入动态监控和分析工作，推进学前教育、职业教育和高中教育发展，认真落实义务教育各项政策，确保教育投入增幅高于财政经常性收入增幅，巩固和完善农村义务教育经费保障机制，认真落实农村义务教育阶段学生营养改善计划，实现城乡义务教育“两免一补”政策全覆盖。

推动文化强市建设。大力支持公共文化服务体系建设，加大对农村公益性文化项目建设的扶持力度，重点支持国家、省、市重点文物保护，支持非物质文化遗产保护传承，继续深入推进文化体制改革和文化产业发展，全面推动文化大发展大繁荣。

推动医疗卫生体制改革。巩固医疗保险制度，进一步完善城乡医疗救助制度，规范救助资金管理，扩大城乡医疗救助范围，切实解决群众看病难问题，全面推进基层医疗卫生机构综合改革，认真落实基层医疗卫生机构相关政策，促进基本公共卫生服务均等化。

推动社会保障体系建设。支持实施更加积极的就业政策，落实和完善扶持高校毕业生就业创业的财税政策，巩固新型农村和城镇居民社会养老保险制度全覆盖成果，稳步推进机关事业单位养老保险制度改革，做好优抚安置和救灾救济工作，完善贫困群众临时生活救济制度，进一步健全社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制。加大保障性住房建设支持力度，充分发挥财政资金放大效应，切实加强保障性住房资金使用和项目管理，健全多元化投入和管理机制，对政府投资的保障性住房项目严格实行“先评审后招标”的财政监管机制，严把项目质量关。

推动创新社会管理。继续加大财政对社会管理的投入力度，深入实施政法经费保障体制改革，加强基层政权建设保障，积极发挥市场配置资源的基础性作用，鼓励和引导公共服务投资主体和投资模式多元化，引导更多社会力量参与发展民生事业。

（五）加强队伍建设，提升理财水平，努力构建“五型队伍”

把加强队伍建设作为推动财政改革发展的重要抓手，努力建设一支“政治立场坚定型、业务素质过硬型、思想作风优良型、作风清正廉洁型、理财科学高效型”的财政干部队伍。继续创建学习型机关，积极建设学习型党组织，全面加强党员干部思想理论学习，有针对性地开展教育培训活动，不断提高党员干部的理论修养和业务素质。继续推进基层党组织建设工作，积极开展“创先争优”活动，并以此为抓手，进一步增强基层组织的创造力、凝聚力、战斗力，不断提升基层党建科学化水平。继续加强反腐倡廉建设，严格执行廉政建设责任制，强化财政权利运行监督机制，加强领导干部廉洁自律和严格管理，认真完成惩治和预防腐败体系建设各项工作。继续深化财政法制建设，结合“六五”普法和财政中心工作，以推进依法行政、依法理财为主线，深入开展财政法制宣传教育，积极倡导依法行政、依法理财，增强财政干部遵纪守法的自觉性和依法行政依法理财的能力。